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娄底市志捷仪器仪表有限公司的现金管理优化方案

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近年来,我国经济面临着严峻复杂的内外部形势,经济发展速度放缓,制造业心进入了转型的艰难时期。在现如今日益激烈的的市场竞争中,有人形容现金流对于企业的重要性就如同血液对于人体的重要性,只有资金处于正常的循环,才能保证企业日常运营的高效稳定,尤其是在“现金为王”的财务思想越来越深入人心的情形下,企业现金流管理的重要性愈发明显,因此企业必须要注重加强对日常现金流的管理。本设计以娄底市志捷仪器仪表有限公司的基本情况为基础,从债务结构、预算流程、内部控制、采购制度、收款速度五个方面,为公司的现金管理提出优化方案。

关键词:财务;现金管理;优化方案;更多范文
娄底市志捷仪器仪表有限公司的现金管理优化方案
伴随着“十三五”的到来,中国经济进入了新的发展阶段,降速换档和结构调整的不断深入,市场需求不断减少,经济下行压力不断增大。受经济整体环境的影响,制造业进入了“新常态”,传统制造业总量显著萎缩,产能严重过剩,市场竞争加剧。作为传统制造业的仪器仪表生产行业,市场已经处于饱和状态,加上仪器仪表材料和组件价格的下降,需求的减少,低价竞标愈演愈烈,仪器仪表生产企业也经历了行业发展的“寒冬”。在这行业发展背景下,企业的资金链承载了前所未有的压力。由于仪器仪表生产企业大多是订单式生产,企业收入实现大部分采取分期收款的方式,一份大订单货款的完全实现要用一年左右的时间,加之下游客户制作周期延期,银行贷款难度变大,企业的资金回流速度减慢,现金流量风险也就随之加大。因此,仪器仪表企业要重视现金流量的管理。
现金流量对企业来说就如同人对空气的依赖,它如血液贯穿着企业生命的始终,从最开始投入现金配置厂房、购买设备、原材料以及支付劳动力成本,到产成品销售、现金回流,企业才能实现最终价值创造。在竞争激烈的市场环境中,娄底市志捷仪器仪表有限公司近年来努力维持其产品的市场占有率,但是在在经营过程中并没有过多重视现金流量的管理,现金流量管理也没有形成一套完备的体系,导致现金流量状况不稳定。近年来市场环境变化莫测,娄底市志捷仪器仪表有限公司势必要加强现金流量的管理,才能增强企业的抗风险能力。

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